کتاب سرمایه گذاری و مدیریت ریسک

اداره بانکی اروپا (EBA) مطابق نقشه راه ستون 2 خود ، که در آوریل 2017 منتشر شد ، امروز یک مشاوره عمومی را برای بررسی سه راهنما با هدف تقویت بیشتر مدیریت ریسک و همگرایی نظارتی در روند بررسی و بررسی نظارت (SREP) آغاز کرد. بشراین اصلاحات بر تست استرس ، به ویژه استفاده از آن در تنظیم هدایت سرمایه ستون 2 (P2G) و همچنین خطر نرخ بهره در کتاب بانکی (IRRBB) متمرکز است. مشاوره در هر سه دستورالعمل تا 31 ژانویه 2018 انجام می شود.

• به روزرسانی دستورالعمل های EBA در مورد روشها و روشهای رایج برای روند بررسی و ارزیابی نظارت (دستورالعمل های SRP).
• به روزرسانی دستورالعمل های EBA در مورد مدیریت خطر نرخ بهره ناشی از فعالیت های غیر تدارک (دستورالعمل های IRRBB). وت
• به روزرسانی دستورالعمل های EBA در مورد تست استرس موسسات.

چارچوب جامع EU SREP ، که در سال 2014 توسط EBA معرفی شد ، اکنون به خوبی تثبیت شده و توسط سرپرستان در سراسر اتحادیه اروپا مورد استفاده قرار می گیرد. به دنبال تحولات نظارتی جهانی و همچنین ارزیابی های همگرایی نظارتی EBA ، تغییرات خاصی برای تقویت چارچوب همانطور که در نقشه راه ستون EBA's Pilar 2 آمده است ، مورد نیاز است.

چارچوب کلی SRP و دستورالعمل ها دست نخورده باقی مانده و مشاوره فقط روی عناصر به روز شده متمرکز است. به طور خاص ، این تجدید نظرها الزامات مربوط به آزمایش استرس نظارتی را افزایش می دهد و توضیح می دهد که چگونه از نتایج آزمایش استرس در تنظیم P2G استفاده می شود. این دستورالعمل ها همچنین با ارزیابی های حاکمیت داخلی بر اساس دستورالعمل های اخیراً اصلاح شده EBA در مورد حاکمیت داخلی به روز شده است.

دستورالعملهای اصلاح شده IRRBB نشان دهنده تحولات کمیته نظارت بانکی (BCBS) در کمیته بازل (BCBS) و روشن کردن نیازهای داخلی و آزمایش های نظارتی نظارتی در مرحله اول اجرای اروپا از استانداردهای بازل است. بنابراین ، این تجدید نظر به عنوان پلی برای الزامات آینده عمل می کند ، که در چارچوب CRD V/ CRR2 گنجانیده می شود.

دستورالعمل های اصلاح شده در مورد تست استرس موسسات ، دستورالعمل های EBA 2010 را برای منعکس کننده شیوه های صنعت و ترکیب برنامه ریزی بازیابی به روز می کند. دستورالعمل های اصلاح شده همچنین دارای یک طبقه بندی مشترک در مورد آزمایش استرس است.

مطابق نقشه راه ستون 2 ، این سه دستورالعمل به صورت موازی مشورت می شود و انتظار می رود تا 1 ژانویه 2019 برای چرخه 2019 SREP و تصمیمات مشترک در مورد الزامات احتمالی خاص موسسه اجرا شود.

روند مشاوره

تمام کمک های دریافت شده پس از بسته شدن مشاوره منتشر می شود ، مگر اینکه درخواست دیگری شود. مهلت ارسال نظرات 31 ژانویه 2018 است.

جلسه علنی در هر سه راهنما در تاریخ 16 ژانویه 2018 از ساعت 10 تا 13:00 به وقت انگلستان در محل EBA برگزار می شود.

مبنای حقوقی

دستورالعملهای EBA در مورد روشها و روشهای متداول برای روند بررسی و ارزیابی نظارت (SREP) مطابق با ماده 107 (3) دستورالعمل 2013/36/اتحادیه اروپا تدوین شده و روشها و روشهای مشترک را برای عملکرد بررسی نظارتی و مشخص می کندفرآیند ارزیابی (SREP) که در مواد 97 و 107 (1) (الف) دستورالعمل 2013/36/اتحادیه اروپا به آن اشاره شده است. علاوه بر این ، این دستورالعمل ها با هدف ارائه روشهای متداول توسط مقامات ذیصلاح هنگام انجام تست های استرس نظارتی در زمینه SREP آنها همانطور که در ماده 100 (2) دستورالعمل 2013/36/اتحادیه اروپا ذکر شده است ، هدف قرار می گیرد.

دستورالعملهای EBA در مورد مدیریت ریسک نرخ بهره ناشی از فعالیتهای غیر تدارکاتی مطابق با ماده 16 آیین نامه (EU) شماره 1093/2010 و ماده 98 (5) دستورالعمل 2013/36/اتحادیه اروپا تهیه شده است. این دستورالعمل ها سیستم هایی را که توسط موسسات برای شناسایی ، ارزیابی و مدیریت و تنظیمات مدیریت IRRBB اجرا می شود ، مشخص می کند. تغییرات ناگهانی و غیر منتظره در نرخ بهره مطابق با ماده 98 (5) دستورالعمل 2013/36/اتحادیه اروپا برای اهداف SREP ؛و انتظارات کلی برای شناسایی و مدیریت ریسک گسترش اعتبار در کتاب غیر تدارک (CSRBB).

دستورالعملهای EBA در مورد آزمایش استرس موسسات مطابق با ماده 16 تنظیم مقررات (EU) شماره 1093/2010 تدوین شده و دستورالعمل های موجود در EBA را در فرم تست استرس 2010 به روز کنید. این دستورالعمل ها با هدف ارائه الزامات سازمانی مشترک ، روشها و فرآیندهای مربوط بهعملکرد آزمایش استرس توسط موسسات به عنوان بخشی از فرآیندهای مدیریت ریسک آنها.

مخاطبین را فشار دهید

فرانکا روزا کنگو

مطبوعات

EBA راهنمایی نهایی را برای تقویت چارچوب ستون 2 منتشر می کند

اداره بانکی اروپا (EBA) ، مطابق نقشه راه ستون 2 خود ، امروز دستورالعمل های اصلاح شده خود را با هدف تقویت بیشتر مدیریت ریسک و همگرایی نظارتی در روند بررسی و بررسی نظارت (SREP) منتشر کرد. این سه دستورالعمل بررسی شده بر تست استرس ، به ویژه استفاده از آن در تنظیم راهنمای سرمایه ستون 2 (P2G) و همچنین خطر نرخ بهره در کتاب بانکی (IRRBB) متمرکز است.

• گزارش نهایی در مورد دستورالعملهای مربوط به رویه ها و روشهای معمول اصلاح شده برای روند بررسی و ارزیابی نظارت (SREP) و تست استرس نظارتی.
• دستورالعملهای نهایی اصلاح شده در مورد مدیریت ریسک نرخ بهره ناشی از فعالیتهای غیر تدارکاتی (دستورالعمل های IRRBB) ؛
• دستورالعمل های نهایی اصلاح شده در مورد تست استرس موسسات.

چارچوب جامع EU SREP ، که در سال 2014 توسط EBA معرفی شد ، اکنون به خوبی تثبیت شده و توسط سرپرستان در سراسر اتحادیه اروپا مورد استفاده قرار می گیرد. به دنبال تحولات نظارتی جهانی و همچنین ارزیابی همگرایی نظارتی EBA ، برای تقویت چارچوب همانطور که در نقشه راه ستون EBA's Pilar 2 آمده است ، تغییرات خاصی لازم بود.

تغییرات در دستورالعمل های SRP ، چارچوب کلی SRP را تغییر نمی دهد و عمدتاً با هدف تقویت الزامات آزمایش استرس نظارتی و توضیح چگونگی استفاده از نتایج آزمایش استرس در تنظیم P2G توضیح می دهد. تغییرات و موارد اضافی در دستورالعمل های SRP ، که در گزارش نهایی بیان شده است ، شامل I) بخشی از راهنمای سرمایه ستون 2 (P2G) ، ii) الزامات تست استرس نظارتی ، iii) توضیح در چارچوب امتیاز دهی و IV)بررسی های سازگاری با استانداردها و دستورالعمل های مربوطه EBA ، به ویژه در زمینه های مدیریت داخلی و ارزیابی کنترل در سطح مؤسسه. لازم به ذکر است که یک نسخه تلفیقی از دستورالعمل های اصلاح شده SRP در کنار گزارش نهایی برای اهداف راحتی منتشر می شود.

دستورالعملهای اصلاح شده IRRBB نشان دهنده تحولات کمیته نظارت بانکی (BCBS) در کمیته بازل (BCBS) و روشن کردن نیازهای داخلی و آزمایش های نظارتی نظارتی در مرحله اول اجرای اروپا از استانداردهای بازل است. بنابراین ، این تجدید نظر به عنوان پلی برای الزامات آینده عمل می کند ، که در چارچوب CRD V/ CRR2 گنجانیده می شود.

دستورالعمل های اصلاح شده در مورد تست استرس موسسات ، دستورالعمل های EBA 2010 را برای منعکس کننده شیوه های صنعت و ترکیب برنامه ریزی بازیابی به روز می کند. دستورالعمل های اصلاح شده راهنمایی های مفصلی را در مورد نحوه طراحی و اجرای برنامه تست استرس ارائه می دهند ، و همچنین یک طبقه بندی مشترک در مورد تست استرس را ارائه می دهند.

مبنای حقوقی و مراحل بعدی

دستورالعملهای EBA در مورد روشها و روشهای متداول برای روند بررسی و ارزیابی نظارت (SREP) مطابق با ماده 107 (3) دستورالعمل 2013/36/اتحادیه اروپا تدوین شده و روشها و روشهای مشترک را برای عملکرد بررسی نظارتی و مشخص می کندفرآیند ارزیابی (SREP) که در مواد 97 و 107 (1) (الف) دستورالعمل 2013/36/اتحادیه اروپا به آن اشاره شده است. علاوه بر این ، این دستورالعمل ها با هدف ارائه روشهای متداول توسط مقامات ذیصلاح هنگام انجام تست های استرس نظارتی در زمینه SREP آنها همانطور که در ماده 100 (2) دستورالعمل 2013/36/اتحادیه اروپا ذکر شده است ، هدف قرار می گیرد.

دستورالعملهای EBA در مورد مدیریت ریسک نرخ بهره ناشی از فعالیتهای غیر تدارکاتی مطابق با ماده 16 آیین نامه (EU) شماره 1093/2010 و ماده 98 (5) دستورالعمل 2013/36/اتحادیه اروپا تهیه شده است. این دستورالعمل ها سیستم هایی را که توسط موسسات برای شناسایی ، ارزیابی و مدیریت و تنظیمات مدیریت IRRBB اجرا می شود ، مشخص می کند. تغییرات ناگهانی و غیر منتظره در نرخ بهره مطابق با ماده 98 (5) دستورالعمل 2013/36/اتحادیه اروپا برای اهداف SREP ؛و انتظارات کلی برای شناسایی و مدیریت ریسک گسترش اعتبار در کتاب غیر تدارک (CSRBB).

دستورالعمل های اصلاح شده جایگزین دستورالعمل های موجود و از 30 ژوئن 2019 با ترتیب های انتقالی برای مقررات خاص تا 31 دسامبر 2019 قابل اجرا خواهد بود.

دستورالعملهای EBA در مورد آزمایش استرس موسسات مطابق با ماده 16 تنظیم مقررات (EU) شماره 1093/2010 تدوین شده و دستورالعمل های موجود در EBA را در فرم تست استرس 2010 به روز کنید. این دستورالعمل ها با هدف ارائه الزامات سازمانی مشترک ، روشها و فرآیندهای مربوط بهعملکرد آزمایش استرس توسط موسسات به عنوان بخشی از فرآیندهای مدیریت ریسک آنها. دستورالعمل های اصلاح شده جایگزین دستورالعمل های موجود و از 01 ژانویه 2019 قابل اجرا خواهد بود.

EBA دستورالعمل های مربوط به خطر نرخ بهره ناشی از فعالیت های غیر تدارک را به روز می کند

اداره بانکی اروپا (EBA) امروز نسخه ای به روز شده از دستورالعمل های CEBS را در مورد جنبه های فنی مدیریت ریسک نرخ بهره ناشی از فعالیت های غیر تدارکاتی تحت فرآیند بررسی نظارتی منتشر کرد ، که در 3 اکتبر 2006 منتشر شده است. راهنمایی های ارائه شده در این به روز شدهدستورالعمل ها در مورد خطر نرخ بهره ناشی از فعالیت های غیر تدارک (IRRBB) ، یکی از خطرات ستون 2 مشخص شده در بخشنامه مورد نیاز سرمایه (CRDIV) اعمال می شود.

این دستورالعمل ها بر انتظارات نسبت به موسسات در مورد شناسایی مناسب و کاهش خطرات IRRBB متمرکز شده است. لازم به ذکر است که تمام ریسک نرخ بهره ناشی از فعالیت های تجاری خارج از محدوده این دستورالعمل های IRRBB به روز شده است. این سند تغییراتی را در "اصول" سطح بالا ارائه شده در دستورالعمل های CEBS به منظور شفاف سازی انتظارات نسبت به موسسات ، گسترش دامنه به حاکمیت داخلی و مشخص کردن محاسبه "شوک استاندارد" نظارتی که باید مطابق با آن انجام شود ، معرفی می کند. با ماده 98 (5) CRDIV. آنها همچنین راهنمایی های دقیق تری در مورد جنبه های خاص مدیریت IRRBB ارائه می دهند.

دستورالعمل ها به دو بخش اصلی ساخته شده اند. بخش اول یک نسخه به روز شده از متن اصلی CEBS است و راهنمایی های سطح بالایی را در مورد مدیریت IRRBB ارائه می دهد. بخش دوم جزئیات بیشتری را برای مدیریت IRRBB ، یعنی برخی از جنبه های فنی کلیدی که باید در نظر گرفته شود ، ارائه می دهد و راهنمایی سطح بالا را مشخص می کند. همچنین روشن می کند که چگونه موسسات باید هنگام ارزیابی IRRBB در فرآیند ارزیابی کفایت سرمایه داخلی (ICAAP) ، این جنبه ها را در نظر بگیرند. این راهنمایی دقیق به صورت موضوعی در پنج زمینه ارزیابی و کنترل ریسک علاقه متمرکز است: سناریوها و آزمایش استرس ، فرضیات اندازه گیری ، روشهای اندازه گیری ریسک نرخ بهره ، حاکمیت و شناسایی ریسک نرخ بهره و محاسبه و تخصیص سرمایه به ریسک نرخ بهره.

مبنای حقوقی و مراحل بعدی

این دستورالعمل ها به مقامات ذیصلاح خطاب شده است و از 1 ژانویه 2016 اعمال می شود. دستورالعمل های CEBS در مورد جنبه های فنی مدیریت ریسک نرخ بهره ناشی از فعالیت های غیر تدارکاتی تحت فرآیند بررسی نظارت ، مورخ 3 اکتبر 2006 ، با اثر لغو می شود1 ژانویه 2016.

پس از انتشار نسخه انگلیسی ، EBA ، در موعد مقررات ، ترجمه دستورالعمل ها در تمام زبانهای اتحادیه اروپا را در دسترس قرار می دهد. طی دو ماه از انتشار دستورالعمل های ترجمه شده ، مقامات صالح باید وضعیت انطباق خود را به EBA تأیید کنند که در وب سایت EBA فاش می شود.