مالیات cryptocurrency: سود سرمایه و درآمد عادی

IRS در حال سرکوب گزارش مالیات cryptocurrency است. از آنجا که تجارت ارز دیجیتال به جریان اصلی تر تبدیل می شود ، دولت در جستجوی فرار مالیاتی است. اگر فردی یا شغلی هستید ، باید از پیامدهای مالیاتی سرمایه گذاری های رمزنگاری آگاه باشید. در اینجا راهنمای شما برای تشکیل فرم 8949 برای Cryptocurrency سود مالیات ، مالیات حقوق و دستمزد رمزنگاری و مالیات بر درآمد عادی است. در این مقاله:

• Cryptocurrency: Fiat vs Digital Corryc چیست؟
• مالیات Crypto: چه چیزی Cryptocurrency را به یک رویداد مشمول مالیات تبدیل می کند؟
• پر کردن فرم 8949
• از دست دادن دستاورد رمزنگاری از دست دادن
• حقوق و دستمزد Crypto: چگونه مشاغل مالیات رمزنگاری را پرداخت می کنند

cryptocurrency چیست؟

ارزهای جایگزین آمده و رفته اند ، اما هیچکدام به اندازه رمزنگاری امیدوار کننده نبوده اند. در سال 2009 ، Satoshi Nakamoto ، یک برنامه نویس گریزان - یا گروهی از برنامه نویسان - بیت کوین ، یک ارز مجازی که می تواند به صورت ناشناس رد و بدل شود. مبادله ارز از طریق یک شبکه غیرمتمرکز اتفاق می افتد به این معنی که هیچ شخص یا گروهی معامله را کنترل نمی کند. آنچه این ارز دیجیتال را متفاوت می کند ، رمزنگاری و فناوری blockchain است.

به عنوان مثال: یک بیت کوین خریداری می شود ، با کلیدهای دیجیتالی از کیف پول ارسال شده به کیف پول گیرنده رمزگذاری می شود. کلید دیجیتال رمزنگاری نامیده می شود ، از این رو نام Cryptocurrency است. در حالی که در اتر شناور می شود ، پول بر روی یک دفترچه دیجیتالی به نام blockchain ثبت می شود. دفترچه نمی داند چه کسی در هر دو انتهای معامله قرار دارد زیرا رایانه های کاربر در سراسر جهان بلوک های کوچک داده ها را به زنجیره پیوند می دهند تا معامله را انجام دهند.

فایات در مقابل ارز دیجیتال

اقتصاد ایالات متحده با یادداشت های کاغذ و سکه بر روی سیستم ارزی فیات اجرا می شود. ارز دلار فیات قبلاً برای طلا و نقره قابل بازخرید بود اما به دلیل عواملی مانند کمبود فلزات گرانبها ، افزایش تورم ایالات متحده و بدهی های جنگ ، خزانه داری آمریکا امیدوار بود که به نت های طلا یا نقره ای حمایت شود. اکنون ، دلار توسط خزانه داری ایالات متحده پشتیبانی می شود. تضمین شده با اعتماد به ثبات دولت ایالات متحده و اقتصاد آن. ارز دیجیتال یا cryptocurrency یک سیستم بی اعتماد است. هیچ دولتی نمی تواند شبکه را بی ثبات کند. این توسط همه کاربران ناشناس آن پشتیبانی می شود. این کاربران برای نهایی کردن معاملات ، محاسبات پیچیده ای را انجام می دهند ، اما هیچ کس مبادله پول را کنترل نمی کند. از آنجا که هنوز فناوری blockchain هک نشده است ، این یک ساختار محکم برای تجارت است.

مالیات cryptocurrency

در حالی که بیت کوین تحت رادار بود ، سرمایه گذاران اولیه از سبک زندگی بدون مالیات بدون پول استفاده کردند. متأسفانه ، ناشناس بودن معامله ای آن به یک زمینه پرورش برای فعالیت های غیرقانونی تبدیل شد و آن را بر روی رادار دولت فدرال قرار داد.

اکنون ، IRS سود سرمایه گذاری ارزهای مجازی را تنظیم می کند و تجارت و فروش مالیات را در نظر می گیرد. قوانین مربوط به مالیات نسبتاً ظریف است ، بنابراین در اینجا همان چیزی است که شما باید بدانید.

مالیات معاملات ارز در مقابل مالیات cryptocurrency

مالیات معاملات ارزی فیات متفاوت است و در مورد نرخ ارز ، گزینه ها و خریدهای آینده اعمال می شود. cryptocurrency مشمول مالیات های سنتی معاملات ارز نیست.

cryptocurrency از دو طریق توسط IRS رفتار می شود:

1. به عنوان دارایی ، مشمول مالیات بر سود سرمایه
2. به عنوان درآمد معمولی در بازار عادلانه ارزش دلار آمریکا ، مشمول مالیات بر درآمد

چه چیزی cryptocurrency را به یک رویداد مشمول مالیات تبدیل می کند؟

فروش یا دفع ارز مجازی یک رویداد مشمول مالیات است. پس از نهایی شدن فروش ، مشمول مالیات می شود زیرا این یک سود/ضرر سرمایه "تحقق یافته" است. حتی اگر بعد از فروش پول نقد نکنید و پول در یک کیف پول قرار می گیرد ، شما هنوز مسئول مالیات هستید.

4 رویداد مشمول مالیات وجود دارد که آهنگ های IRS:

1. رمزنگاری به تجارت ارز فیات
2. رمزنگاری به تجارت رمزنگاری
3. رمزنگاری به یک مورد ملموس
4. پاداش رمزنگاری به تجارت ارز فیات

فرم 8949 گزارش مالیات cryptocurrency

تمام وقایع رمزنگاری در برنامه D با فرم همراه با فرم 8949 گزارش شده است. اگر در حال تجارت در مبادله ای هستید که فرم 1099-B را ارسال می کند ، می توانید مالیات خود را آسان کنید. علیرغم افزایش بررسی IRS در مورد سود cryptocurrency ، هنوز هم مبادلات زیادی وجود دارد که اطلاعات مالیاتی تلفیقی را به فروشندگان ارائه نمی دهند.

اگر در حال کار بر روی مبادله ای هستید که فرم های مالیاتی را ارائه نمی دهد ، باید کار پا را انجام دهید. شما باید یک سند . pdf از سرمایه گذاری های رمزنگاری مشمول مالیات خود را به اظهارنامه مالیاتی خود وصل کنید.

جمع آوری اطلاعات معاملاتی خود را می توان به یکی از 3 روش انجام داد:

1. 1. معاملات خود را در صفحه گسترده . csv یا . pdf از مبادله بارگیری کنید ، به صورت دستی سود و زیان را در فرم 8949 اضافه کنید.
   2. برای ادغام صفحه گسترده معاملات خود در نرم افزار مالیاتی خود ، به شرکتی مانند مالیات معامله گر یا رمزنگاری پرداخت کنید ، بنابراین فرم 8949 به طور خودکار پر می شود.
   3. با ما در تماس باشید ، ما تمام نقاط خوب درآمد سود سرمایه را برای مشاغل مدیریت می کنیم.

   درآمد سرمایه گذاری درآمد کسب می کند

   خرید ، فروش و تجارت Crypto طبق تعریف ، فعالیت سرمایه گذاری است. شما فقط در رویدادهای سودآور مالیات می شوید. تمام سود حاصل از سرمایه گذاری در Crypto درآمد سود سرمایه در نظر گرفته می شود و بر این اساس مالیات می شود.

   تعریف سریع

   سود سرمایه: وقتی از فروش درآمد کسب می کنید.

   ضرر: وقتی از فروش پول خود را از دست می دهید.

   فروش شستشو: هیچ سود/ضرر وجود ندارد.

   دو نوع سود وجود دارد: کوتاه مدت و بلند مدت. این کشور تا چه مدت سرمایه گذاری را در بازار انجام داده اید. شما هزینه بیشتری برای سود کوتاه مدت پرداخت می کنید زیرا آنها طی یک سال به فروش می رسند. سودهای کوتاه مدت بسته به درآمد کلی شما مالیات می شود و براکت های مالیات بر درآمد 10-30 ٪ را دنبال می کند.

   اگر دوره برگزاری شما بیش از یک سال بود ، طولانی مدت در نظر گرفته می شود. IRS معامله گران را با کاهش نرخ مالیات برای سود بلند مدت تحریک می کند. نرخ مالیات بلند مدت از براکت های مالیات بر درآمد پیروی می کند اما تخفیف می یابد ، از 0-20 ٪ از سود سرمایه.

   برای اثبات ضرر رمزنگاری چه اسنادی را ارائه می دهم؟

   ضررها کسر در نظر گرفته می شوند ، بنابراین آنها را گزارش نکنید. آنها به جبران سود رمزنگاری شما کمک می کنند. اگر 1099-B دریافت کنید ، ضررهای شما برای گزارش مالیات خود برای شما اعلام می شود. اگر مجبور هستید داده های معاملاتی خود را بارگیری کنید ، صفحه گسترده را در قالب . pdf وارد کنید. ضررهای کوتاه مدت و بلند مدت خود را به صورت دستی ، در فرم 8949 برای cryptocurrency محاسبه کنید.

   فروش شستشو چیست؟

   قانون فروش شستشو برای فروش همزمان کوتاه مدت است که با سود و زیان سرمایه برابر است. این زمانی است که سهام را خریداری می کنید و اندکی پس از آن می فروشید ، سپس همان مقدار سهام را خریداری می کنید.

   به عنوان مثال: اگر سهام اپل را در اولین ماه خریداری می کنید ، در روز پانزدهم پول خود را از دست می دهید تا آن را بفروشید. اگر در پایان ماه همان مقدار سهام سیب را خریداری کنید ، یک شستشو محسوب می شود.

   فروش شستشو هرگز سرمایه گذاری بلند مدت در نظر گرفته نمی شود. این فقط برای فعالیت تجاری در طی 60 روز استفاده می شود. IRS این قانون را برای مبارزه با برداشت ضرر اجرا کرد ، که باعث کاهش مالیات بر سود سرمایه می شود.

   چگونه می توانم یک فروش شستشوی رمزنگاری را گزارش کنم؟

   از آنجا که ارز دیجیتال به عنوان یک ملک مالیات می شود ، قانون فروش شستشو اعمال نمی شود. فرم 8949 برای cryptocurrency فقط برای گزارش سود و زیان سرمایه استفاده می شود. مگر اینکه مقررات مالیاتی تغییر کند ، هیچ فروش شستشوی رمزنگاری وجود ندارد.

   از دست دادن دستاوردهای cryptocurrency

   برداشت از دست دادن مالیاتی یک استراتژی برای کسر ضرر و زیان در برابر سود رمزنگاری است. معامله گران مقدار مشخصی از رمزنگاری را برای جبران سود به فروش می رسانند. برای این استراتژی مالیاتی ، ضرر پولی را به خود اختصاص می دهید و تغییر قیمت بازار را به خطر می اندازید. اگر ظرف 30 روز همان رمزنگاری را خریداری کنید ، نمی توانید از دست بدهید.

   به عنوان مثال: امسال 50،000 دلار سود مالیاتی دارید زیرا 1 بیت کوین را با قیمت 10،000 دلار خریداری کرده اید و آن را با 60،000 دلار فروخته اید. برای جبران مالیات بر سود سرمایه ، شما 10 اتریوم را برای کل 17000 دلار می فروشید. شما در ابتدا آنها را با قیمت 35000 دلار خریداری کرده اید. اکنون 18000 دلار ضرر کرده اید که به IRS گزارش می دهید تا بدهی مالیاتی خود را برای سود بیت کوین کاهش دهد.

   پر کردن فرم 8949

   DIY با کسی مالیات می دهد؟پر کردن فرم 8949 برای cryptocurrency پس از آویزان کردن آن آسان است ، اما زمان و صبر و شکیبایی خوبی را به خود اختصاص می دهد.

   ما قسمت های اصلی را طی خواهیم کرد تا بتوانید هر فروش را به طور دقیق ضبط کنید. برای پر کردن اطلاعات زیر از مثال فرم 8949 در بالا استفاده کنید:

   توضیحات (الف) = مقدار دقیق ارز مجازی فروخته شده به همراه نام کامل و/یا نمادهای مختصر را وارد کنید

   تاریخ اکتسابی (b) = تاریخ خرید ، معامله ، تیزهوش یا به ارث برده شد.

   تاریخ فروخته شده (ج) = تاریخ فروش رمزنگاری. اگر این یک فروش کوتاه بود ، تاریخی را که رمزنگاری را به یک وام دهنده دادید قرار دهید.

   درآمد حاصل از آن (د) = چقدر ارز دیجیتال را به دلار آمریکا فروخته اید. کل فروش در پایین صفحه کار.

   هزینه (ه) = چقدر ارز دیجیتال را به دلار آمریکا خریداری کرده اید ، به علاوه هرگونه هزینه یا کمیسیون. در کل تمام خریدهای پایین برگه کار.

   افزایش یا ضرر (H) = تفاوت بین هزینه و درآمد خود را نشان دهید. تمام مقادیر از دست دادن باید با یک پرانتز گزارش شود. در کل همه دستاوردها و ضررها در پایین صفحه کار.

   کدها و تنظیمات (f) و (g) = نادر است که شما نیاز به تنظیم تعدیل در سود یا ضرر خود دارید ، یک 1099-B این اطلاعات را شرح می دهد.

   چگونه می توان FIFO را برای cryptocurrency حساب کرد؟

   برای اهداف مالیاتی ، شما باید فروش را به خرید اختصاص دهید. هنگامی که فعالیت تجاری محدودی برای گزارش دارید ، می توانید از روش اول در First Out (FIFO) استفاده کنید. حسابداری FIFO برای cryptocurrency به این معنی است که اولین خرید شما به اولین فروش شما نسبت داده می شود و شما تفاوت بین این دو را برای گزارش سود یا ضرر محاسبه می کنید. در دنیای رمزنگاری ، دیدن صدها خرید و فروش معمول است. پس از آن چگونه حسابداری FIFO را برای cryptocurrency انجام می دهید؟در این سناریو ، شما "مختلف" را به عنوان تاریخ به دست آمده برای چندین خرید ضبط می کنید ، و تفاوت بین کل خریدها و کل فروش را محاسبه می کنید.

   چگونه از پرداخت مالیات با سود cryptocurrency جلوگیری کنیم؟

   شما هرگز نباید از پرداخت مالیات خودداری کنید. اگر مبادله ای که با آن معامله می کنید مطابق با دولت ایالات متحده است ، آنگاه IRS از فعالیت شما آگاه است. اگر مبادله شما با IRS مطابقت نداشته باشد ، شما هنوز هم باید با سود cryptocurrency مالیات بپردازید زیرا می توانید به دلیل عدم گزارش مجازات شوید.

   در سال مالی 2019 ، ما حدود 700000 دلار تشنج رمزنگاری داشتیم. در سال 2020 ، حداکثر 137 میلیون دلار بود. و تاکنون در سال 2021 ، ما 1. 2 میلیارد دلار هستیم

   Cryptocurrency گزارش مالیات بر درآمد عادی

   بسیاری از شرکت ها Cryptocurrency را در برنامه های جبران خسارت قرار می دهند. در این حالت ، ارز دیجیتال به عنوان درآمد عادی مالیات می شود. در اینجا پیامدهای مالیات بر حقوق و دستمزد رمزنگاری برای مشاغل و افراد آورده شده است.

   Crypto Payroll: چگونه کار می کند؟

   پردازش حقوق و دستمزد Crypto دارای امنیت blockchain برای حفاظت از هویت است. آنها می توانند از جمله هر کارگر بین المللی سریعتر به کارمندان پرداخت کنند. برای پرداخت نیروی کار جهانی از یک شکل واحد استفاده کنید. هزینه های بانکی را با نقل و انتقالات کیف پول به حداقل برسانید. با ارائه قدرتهای جذاب ، در یک نیروی کار با فن آوری پیشرفته قرار بگیرید.

   شرکت ها به طور کلی به کارمندان سکه های پایدار می پردازند. اینها سکه های ارز مجازی هستند که نسبت به ارزش ثابت با دلار دارند. از آنجا که قوانین کار در مورد قانونی بودن پرداخت ارزهای رمزنگاری مبهم است ، بسیاری از مشاغل جبران خسارت متفاوتی را با ارز دیجیتال و فیات ارائه می دهند.

   توجه: بسیار توصیه می شود که با قوانین کار دولتی در حقوق و دستمزد Crypto به روز شوید.

   چگونه یک تجارت مالیات رمزنگاری را پرداخت می کند

   قانون THUM - تمام ارز دیجیتال باید به یک ارز مشترک تبدیل شود.

   • گزارش مالیات بر تجارت - پرداخت خدمات با رمزنگاری ، به این معنی است که شما یک سرویس برای دارایی را رد و بدل کرده اید. شما باید پرداخت خدمات را به عنوان سود یا ضرر سرمایه گزارش دهید. سود یا ضرر شما بر اساس ارزش منصفانه بازار خدمات است.
   • مالیات بر حقوق و دستمزد - به همان شیوه بازداشت شده اما به دلار آمریکا تبدیل شده و به آژانس های حاکم مناسب پرداخت می شود.
   • فرم های ارسال کارمندان - همه فرم ها باید به ارزش دلار یا ارز مشترک تبدیل شوند. از فرم W-2 برای همه دستمزدهای حقوق گرفته استفاده کنید. فرم 1099-NEC برای کار قرارداد ؛فرم 1099-DIV برای توزیع.

   نکته حرفه ای: برای شرکت ها ، جبران خسارت دیجیتال باید به وضوح به عنوان حقوق یا توزیع شناخته شود و نه سود سهام مبدل به عنوان حقوق.

   چگونه یک گزارش تجاری درآمد حاصل از cryptocurrency دارد؟

   بسته به تجارت ، از فرم های مالیاتی مختلفی استفاده خواهید کرد. در اینجا رایج ترین شرایط برای گزارش دادن آورده شده است.

   • استخراج بیت کوین-اگر این یک سرمایه گذاری خود اشتغالی باشد ، در فرم 1040 برنامه C گزارش شده است
   • سپرده های رمزنگاری یا بهره-اگر یک تجارت از سود ارز دیجیتال درآمد کسب کند ، برای اشخاص عبور از طریق آن در برنامه 1 به عنوان سایر درآمد گزارش می شود.

   نحوه پرداخت مالیات به ارز دیجیتال به دست آمده به عنوان درآمد

   هنگام پرداخت هزینه خدمات در cryptocurrency ، می توانید دو بار مالیات پرداخت کنید. اول ، بر اساس زمانی که پرداخت ارز دیجیتال را در کیف پول دریافت می کنید (قبل از پول نقد) ، به عنوان درآمد عادی مالیات می شود. برای بازپرداخت درآمد خود ، دستمزد ارز دیجیتال را به ارزش بازار منصفانه ایالات متحده ، در تاریخ پرداخت تبدیل می کنید. طبق براکت های استاندارد مالیات بر درآمد مالیات می شود.

   این پرداخت رمزنگاری برای خدمات نیز مبنای هزینه شما در رمزنگاری یا به اصطلاح قیمت اولیه شما برای مالیات بر سود سرمایه است. شما فقط مالیات اضافی را در مورد سود بالاتر از درآمد دریافتی پرداخت خواهید کرد. به عنوان مثال: در زمان دریافت پرداخت ، به شما مبلغ . 1 BTC برای قرارداد حدود 6600 دلار پرداخت شد. در اظهارنامه مالیات بر درآمد ، این پرداخت را گزارش می دهید و طبق براکت مالیاتی شما مالیات می شود. شما آن را به مدت یک سال در یک کیف پول نگه دارید و سپس در 0. 13 BTC یا 8600 دلار پول گرفت. شما نیاز به پرداخت مالیات بر سود سرمایه بلند مدت در سود 2000 دلار دارید.

   هنگامی که رمزنگاری خود را برای دلار آمریکا می فروشید ، این یک سود/ضرر سرمایه تحقق یافته محسوب می شود. بنابراین شما باید درآمد سود سرمایه را ، همانطور که در اوایل مقاله به تفصیل شرح داده شده است ، در فرم 8949 برای cryptocurrency گزارش دهید. بسته به زمان فروش آن ، تعیین می کند که آیا این یک سود کوتاه مدت یا بلند مدت است.

   توجه: اگر با یک سکه پایدار پرداخت می شوید ، با نسبت تبدیل 1: 1 ، مالیات بر سود سرمایه بیش از حد مسئله ای نخواهد بود.

   دقت کافی: مالیات ارز دیجیتال

   انجام مالیات های خود بسیار مهم است ، حتی اگر سرمایه گذاری کنید. IRS واقعاً خوشحال است که مجازات ها را جمع می کند ، و آنها در حال غلتک های بلند Cryptocurrency هستند. اگر برای تهیه و تهیه سرمایه گذاری خود به کمک نیاز دارید ، کارشناسان مالیاتی ما شما را از طریق Proces راهنمایی می کنند