مزایا و مضرات نسبت پرداخت بدهی چیست؟

قبل از سرمایه گذاری در یک شرکت ، یک سرمایه گذار باید چندین عامل را در نظر بگیرد تا ایده مفصلی در مورد سرمایه گذاری در نظر گرفته شود. این به آنها کمک می کند تا تصمیم آگاهانه بگیرند و از سرمایه گذاری در شرکتی که از نظر مالی بد است جلوگیری می کند.

نسبت پرداخت بدهی عامل مهمی است که یک سرمایه گذار هنگام انجام تجزیه و تحلیل مقایسه ای باید از آن آگاهی داشته باشد. خواندن را ادامه دهید تا همه چیز را در مورد نسبت پرداخت بدهی از جمله جوانب مثبت و منفی آن برای سرمایه گذاران بدانید.

نسبت بدهی چیست؟

نسبت پرداخت بدهی ، که به عنوان نسبت اهرم نیز شناخته می شود ، قدرت مالی یک شرکت را ارزیابی می کند. این تجزیه و تحلیل می کند که آیا شرکت می تواند بدهی ها را در دراز مدت بازپرداخت کند و تعهدات خود را انجام دهد. سرمایه گذاران بالقوه از این نسبت استفاده می کنند تا مشخص کنند که آیا یک شرکت ارزش سرمایه گذاری مالی خود را در دراز مدت دارد یا خیر.

با کمک نسبت بدهی ، می توانید قبل از سرمایه گذاری ، سطح بدهی یک شرکت را با درآمد ، دارایی های ثابت و سهام خود مقایسه کنید. این به شما امکان می دهد تجزیه و تحلیل کنید که آیا شرکت می تواند در دراز مدت بار بدهی را تحمل کند.

از منظر یک شرکت ، نسبت Solvency نمای کلی از وضعیت مالی خود را ارائه می دهد. اگر نسبت بدهی بسیار کم باشد ، نشان می دهد که با توجه به درآمد فعلی خود ، یک شرکت نمی تواند وام های خود را در آینده بازپرداخت کند. این نه تنها شاخص ورشکستگی است ، بلکه پیش بینی می کند که وام دهندگان ممکن است بودجه بیشتری ارائه ندهند.

سرمایه گذاران همچنین باید به خاطر داشته باشند که نسبت پرداخت حقوق در صنایع متفاوت است. بنابراین ، ضمن تجزیه و تحلیل شرکت ها ، مقایسه شرکت ها در همان صنعت را در نظر بگیرید.

مزایای نسبت بدهی چیست؟

نسبت بدهی مزایای زیر را دارد:

• این به سرمایه گذاران کمک می کند تا قبل از سرمایه گذاری در یک شرکت تصمیم آگاهانه بگیرند. با محاسبه این نسبت ، می توانید با سرمایه گذاری در بنگاه هایی که از نظر مالی استرس دارند ، از خطرات ناشی از ضرر جلوگیری کنید.
• به عنوان یک سرمایه گذار ، می توانید از این نسبت برای تجزیه و تحلیل دوره ای سلامت مالی یک شرکت استفاده کنید. این به شما امکان می دهد توانایی یک شرکت در پرداخت بدهی ها را در دراز مدت تعیین کنید.
• در مقایسه بین دو یا چند شرکت به طور همزمان کمک می کند.

ضرر نسبت بدهی چیست؟

در اینجا مضرات نسبت پرداخت بدهی آورده شده است:

• نسبت Solvency نقش مهمی در جذب بودجه عظیم برای یک شرکت ندارد. در نتیجه ، نمی توان از آن به صورت مستقل استفاده کرد. بنابراین ، تجزیه و تحلیل سایر نسبت ها و بینش ها را برای انتخاب آگاهانه در نظر بگیرید.
• انواع مختلفی از نسبت های بدهی وجود دارد و هر یک فرمول های مختلفی دارند. روش محاسبه نسبت پرداخت بدهی ممکن است بین شرکت ها متفاوت باشد. همچنین ، وجود روشهای مختلف برای محاسبه این نسبت می تواند نتایج مختلفی را به همراه آورد. این می تواند ارزیابی شما از شرکت ها را پیچیده کند.
• نسبت Solvency تصویری ناقص از شرکت ارائه می دهد و می تواند شما را گمراه کند. این نسبت فقط بدهی یک شرکت را در نظر می گیرد. با این حال ، این امکان وجود دارد که یک شرکت بتواند بدهی های خود را علیرغم اینکه بسیار اهرمی است ، بپردازد. چنین سناریوهایی با نسبت پرداخت بدهی منعکس نمی شوند.

فرمول برای محاسبه نسبت پرداخت بدهی چیست؟

برای محاسبه نسبت پرداخت بدهی یک شرکت ، به دو پارامتر مهم نیاز دارید. آنها درآمد خالص و کل بدهی های یک شرکت هستند. از آنجا که درآمد خالص درآمد واقعی یک شرکت است ، نیازی به کسر هزینه های غیر نقدی از اینجا نیست. همچنین ، بدهی های کل باید بدهی های بلند مدت و کوتاه مدت را شامل شود.

اگرچه روشهای مختلفی برای محاسبه نسبت پرداخت بدهی بر اساس نوع آن وجود دارد ، در اینجا فرمول اساسی وجود دارد:

نسبت پرداخت بدهی = (درآمد خالص + استهلاک)/ (کوتاه مدت + بدهی های بلند مدت)

برای درک این محاسبه به طور مفصل ، یک مثال را در نظر بگیریم.

درآمد خالص شرکت WXY پس از استهلاک 50،000 پوند 1،00،000 پوند است. این شرکت همچنین بدهی شامل مسئولیت بلند مدت 4،00،000 پوند و مسئولیت کوتاه مدت 1،00،000 پوند را ثبت می کند. نسبت بدهی شرکت WXY چه خواهد بود؟

برای دانستن نسبت پرداخت بدهی ، اجازه دهید از فرمول فوق استفاده کنیم و داده ها را بر این اساس قرار دهیم.

نسبت پرداخت بدهی = (1،00،000 + 50،000)/ (1،00،000 + 4،00،000)

نسبت پرداخت مبلغ 30 ٪ نشان دهنده سلامت مالی عالی یک شرکت است. این بدان معنی است که شرکت WXY می تواند بدهی های خود را به راحتی بازپرداخت کند و در دراز مدت از پول نقد کم نمی شود.

حرف آخر

نسبت Solvency نسبت بسیار مهمی در تجزیه و تحلیل اساسی یک شرکت است. همانطور که قبلاً گفته شد ، نسبت بدهی بین صنایع متفاوت است. بنابراین ، در حالی که یک تجزیه و تحلیل مقایسه ای انجام می شود ، ارزیابی نسبت پرداخت بدهی شرکت های متعلق به همان صنعت را در نظر بگیرید. همچنین ، نسبت های دیگری مانند نسبت نقدینگی و نسبت سودآوری را برای به دست آوردن دانش دقیق در مورد شرکت ها درج کنید.

سوالات متداول

انواع نسبت های بدهی چیست؟

نسبت بدهی به سهام ، نسبت پوشش بهره و نسبت بدهی به سرمایه سه نسبت اصلی پرداخت بدهی است. با محاسبه این نسبت ها می توانید یک مطالعه جامع از سلامت مالی یک شرکت انجام دهید.

نسبت بدهی ایده آل یا استاندارد چیست؟

نسبت بدهی بین صنایع متفاوت است. با این حال ، طبق مفهوم عمومی ، شرکتی که نسبت بدهی آن بالاتر از 20 ٪ است ، از سلامت مالی خوبی برخوردار است و می تواند در دراز مدت بدهی های خود را بپردازد. با این حال ، شرکت هایی که نسبت بدهی آنها زیر 20 ٪ است ، می توانند از نظر مالی استرس داشته باشند.

نسبت نقدینگی چیست؟

نسبت نقدینگی چیست؟این نسبت که بر اساس توانایی بازپرداخت بدهی های کوتاه مدت خود ، سلامت مالی یک شرکت را تجزیه و تحلیل می کند ، نسبت نقدینگی نامیده می شود. با نسبت نقدینگی ، می توانید تجزیه و تحلیل کنید که یک شرکت به سرعت می تواند دارایی های خود را برای پرداخت بدهی های خود تبدیل کند.

فرمول محاسبه نسبت پوشش بهره چیست؟

فرمول محاسبه نسبت پوشش بهره به شرح زیر است: نسبت پوشش بهره = درآمد قبل از بهره و مالیات (EBIT)/ هزینه بهره.< SPAN> نسبت بدهی ایده آل یا استاندارد چیست؟